تشغيل أعمال صغيرة يأتي مع تحدياته. يجب أن تتنقل بين التراخيص التجارية والعقود والتسويق ، وربما تكون المهمة الأكثر صعوبة على الإطلاق ، الضرائب. عندما تكون موظفًا في W-2 ، يكون يوم 15 أبريل عادةً بسيطًا جدًا - أطلق TurboTax ، وأدخل معلوماتك ، وانتظر استرداد أموالك.
بالنسبة لأصحاب الأعمال الحرة وأصحاب الأعمال الصغيرة ، فإن الموسم الضريبي أكثر تعقيدًا ومخاطر أكبر. كل خصم له تأثير على أرباحك النهائية. "بصفتك موظفًا مستقلاً ، فأنت تدفع ليس فقط ضريبة الدخل الفيدرالية وضرائب الولاية ، ولكن أيضًا ضريبة العمل الحر. يتضمن ذلك كلاً من أجزاء صاحب العمل والموظف من الضمان الاجتماعي والرعاية الطبية ، والتي تضيف ما يصل إلى 15 بالمائة "، كما يقول مارتن كامينسكي ، الرئيس التنفيذي لشركة Revel CPA.
لهذا السبب من الأهمية بمكان معرفة ما يمكنك خصمه والاحتفاظ بهذه الإيصالات. إيلين سكوايرز ، مؤسس الاعدادية الضريبية سكويرز، يوصي بتسهيل الأمور عن طريق تبسيط تتبع النفقات في نظام أساسي واحد. تقول ، "يمكن لبرامج مسك الدفاتر ، مثل QuickBooks ، أن تفعل كل شيء: احتفظ بدفتر الأستاذ النشط لجميع أعمالك المعاملات (النفقات) ، وتتبع الأميال الخاصة بك ، والفواتير ، وقبول المدفوعات من العملاء ، وتقدير كل ثلاثة أشهر الضرائب. "
ألست متأكدًا من أين تبدأ أو ما هو شرعي في نظر مصلحة الضرائب؟ أبدا ب الخصومات الأساسية لحسابهم الخاص، بما في ذلك مكتب منزلك ، ونفقات الإعلان ، والهاتف ، والخدمات المهنية ، وصندوق التقاعد ، والنفقات التعليمية ، ثم انتقل إلى هذه الخصومات الضريبية الإضافية التي قد لا تكون على عاتقك رادار.
الإلهام خصم! على سبيل المثال ، إذا كنت فنانًا ، يمكن أن تضيف زيارات المتحف هذه - لكن مصلحة الضرائب تعتبرها كمصروفات تجارية ضرورية. "العروض الفنية ، وتلفزيون الكابل ، وخدمات الموسيقى وأي وسائط فنية أخرى قابلة للخصم طالما أنها كذلك المتعلقة بزيادة المهارات والمعرفة الخاصة بالصناعة "، كما يقول جورج بيرل ، محاسب قانوني معتمد ومؤسس تاكسهوب.
سواء كان ذلك فنجانًا من القهوة أثناء التواصل مع صاحب عمل إبداعي زميل أو تناول الغداء مع عميل محتمل ، تأكد من حفظ الإيصال. يقول كامينسكي ، "أعد الكونجرس وجبات عمل تتم إما في مطعم أو يتم طلبها منه ، مع خصم بنسبة 100 في المائة لعام 2021 (بدلاً من نسبة 50 في المائة المعتادة). تأكد من تحديد هؤلاء في تكلفة الاكتساب الخاصة بك حتى تحصل على خصم كامل! "
ايمي نورتهارديضيف CPA ، "تأكد من الاحتفاظ بالإيصال من الوجبة ومذكرة حول من كان الوجبة والغرض التجاري ، فقط في حالة طلب IRS هذه التفاصيل."
عندما لا يكون لديك زملاء في المكتب ، يمكن للمنظمات المهنية توفير منفذ لتبادل الأفكار والتواصل والتعليم. لحسن الحظ ، فإن المستحقات التي تأتي غالبًا مع هذه العضويات قابلة للخصم بنسبة 100٪ ، وفقًا لـ IRS.
إذا كنت تستخدم طرفًا ثالثًا لتحصيل مدفوعات بطاقات الائتمان والخصم من عملائك ، فيمكنك أيضًا خصم رسوم معالج التاجر ، بما في ذلك رسوم Venmo أو PayPal. يقول Northard ، "يجب الإبلاغ عن هذه بشكل منفصل عن الدخل المحصل من خلال معالجات التاجر كمصروفات تجارية عند تقديمك للضرائب."
Keila Hill-Trawick ، المؤسس والرئيس التنفيذي لشركة محاسبة الأسماك الصغيرة، يقول ، "غالبًا ما يستخدم المستقلون والمبدعون المجلات والكتب لزيادة المعرفة وتقديم الإلهام لحرفهم وإبقائهم على اطلاع دائم بالتغييرات والاتجاهات. إذا كانت هذه عادية وضرورية للنشاط التجاري ، فقد تكون فرصة لشطب تلك الاشتراكات أو المشتريات ".
معظم العاملين لحسابهم الخاص وأصحاب الأعمال الصغيرة على دراية بخصم العمل من المنزل ، لكنهم لا يدركون مدى اتساع نطاقه. تعد المساحة المربعة وتجهيز الأثاث هي الخطوة الأولى ، ولكن وفقًا لـ Squires ، فإن تأمين الإيجار ، يتم تضمين الصيانة (التحسينات والتنظيفات ورسوم الصيانة) والمرافق والأجهزة ، جدا. وتوضح كذلك ، "إذا استثمرت أكثر من 1000 دولار أمريكي لأي عنصر واحد (لم يتم تضمين المقاولين وأصحاب اليد ، ولكن لا يزال بإمكان دافع الضرائب قسم 179 نفقة. إذا كان العنصر أقل من 1000 دولار ، فإنني أقترح أخذ خصم العنصر المعتاد عليه باعتباره "مصروفات مكتب".
تضيف هيل تراويك: "هناك أسطورة مفادها أن مصلحة الضرائب الأمريكية تحدد خصومات المكاتب المنزلية ، لكن هذا ليس صحيحًا! يجب أن تكون المساحة بانتظام و حصريا تستخدم للعمل ، ولكن إذا كنت تستوفي المؤهلات ، فلا يوجد سبب يمنعك من الاستفادة من النفقات المباشرة وغير المباشرة المتعلقة بالمساحة ".
يمكن أن تصبح عناصر الأعمال باهظة الثمن - خاصة بالنسبة لأصحاب العمل المستقلين المبدعين. تضاف أجهزة الكمبيوتر والكاميرات ومعدات الفيديو والمزيد ، ويجب استبدالها لتظل محدثة. لحسن الحظ ، يوجد خصم الاستهلاك لهذا الغرض. وفقًا لموقع IRS على الويب ، "إنه بدل سنوي للبلى والتلف أو تقادم الممتلكات ". يمكن أن يساعدك متخصص الضرائب في توضيح ما يعنيه هذا الخصم بالنسبة لك اعمال.
خلال الوقت الذي يضطر فيه الكثيرون لتقديم المزيد ، هناك مكافأة إضافية مرتبطة بالضرائب لفعل الخير. يقول كامينسكي: "في حين أن المساهمات الخيرية لن تقلل من ضرائب العمل الحر ، فإنها ستخفض إجمالي الدخل الخاضع للضريبة".
على الرغم من مدى جاذبية تكديس النفقات للمساعدة في تقليل العبء الضريبي ، فلا تنفق الأموال لمجرد خفض فاتورة مصلحة الضرائب. يقول Hill-Trawick ، "نظرًا لأن النفقات ليست خصمًا ضريبيًا بالدولار مقابل الدولار ، فلا تنفق 100 دولار دون داع لتوفير 25 دولارًا من الضرائب. بدلاً من ذلك ، انظر إلى الاستثمارات المخطط لها. هل تحتاج إلى كمبيوتر جديد أم حان الوقت لاستبدال المعدات؟ هل هناك اشتراكات يمكنك دفعها سنويًا بدلاً من شهريًا لزيادة التكلفة المدفوعة وتوفير المال في العملية؟ فكر في المصاريف على أنها شراء شيء ما للبيع. بالتأكيد ، إنها مدخرات من الناحية الفنية ، لكنها لا تزال تدفع الأموال إلى الخارج ، لذا تأكد من أنها نفقات تبدو معقولة بالنسبة لك ".
