مع اقتراب عام 2020 من نهايته ، حان الوقت للتفكير في بعض الأشياء القليلة من هذا العام والتي جعلتك تشعر بالرضا ، بدءًا بما قد تكون فعلته لرد الجميل للآخرين. ما يقرب من ثلاثة من كل أربعة أشخاص بالغين في الولايات المتحدة تبرعوا بأموال لمنظمة خيرية في العام الماضي ، وفقًا لاستطلاع أجرته مؤسسة غالوب، وإذا كنت أحدهم ، يمكنك توفير بعض المال على ضرائبك - إذا كنت مستعدًا. بينما أمامك حتى أبريل 2021 لتقديم ضرائبك ، هناك بعض الأشياء التي يمكنك جمعها معًا الآن لجعل هذا السباق حتى الموعد النهائي ليوم الضريبة أكثر قابلية للإدارة قليلاً.
تتمثل الخطوة الأولى في تحديد ما إذا كنت ستفصل خصوماتك أو تطالب بالخصم القياسي على ضرائب 2021 ، مما يعني أنك ستخفض دخلك على ضرائبك بمقدار واحد ثابت. (بالنسبة لدافعي الضرائب الفرديين ، هذا هو 12400 دولار.) إذا قمت بتقسيم خصوماتك ، من ناحية أخرى ، ستجمع جميع النفقات المؤهلة التي يمكنك المطالبة بها لخفض دخلك من ضرائبك. بشكل أساسي ، إذا كنت تعتقد أن إنفاقك خلال العام الماضي يؤهلك للحصول على أكثر من 12400 دولارًا أمريكيًا في الخصومات ، فسترغب في تفصيل استقطاعاتك.
عادة ، تريد المطالبة بأي خصم يخفض فاتورتك الضريبية أكثر. وقبل أن تفزع من الحاجة إلى الرياضيات ، لا ينبغي أن يكون هذا مفهومًا غريبًا: هذا هو قرار كان عليك اتخاذه كل عام ، ولكن هذا العام ، كان هذا بمثابة المزيد من التوابل في اتخاذ القرار.
"بسبب قانون CARES الذي تم تمريره في 27 مارس ، كان هناك تغييرات في كيفية خصم المساهمات الخيرية في عام 2020 على إقراراتك الضريبية ، "قالت سيديل هاريسون ، محاسب قانوني معتمد (CPA) في كاليفورنيا ، لشقق العلاج. "قبل إقرار قانون CARES ، ستكون المساهمات الخيرية بشكل أساسي مفيدة فقط إذا كنت تفصل خصوماتك في إقرارك الضريبي."
ماذا يعني تحديث عصر الوباء بالنسبة لك؟ إذا كنت تأخذ الخصم القياسي ، فلا يزال بإمكانك حساب التبرعات التي قدمتها هذا العام والتي تصل إلى 300 دولار للمساهمات النقدية للمنظمات المؤهلة. (النقد هنا يعني أي شيء يأخذ المال من حسابك الجاري أو محفظتك.) لقد غيّر الأمور قليلاً بالنسبة للأشخاص الذين يفصلون خصوماتهم أيضًا. في السابق ، كان يمكنك فقط خصم 60 بالمائة من دخلك عند التبرع للجمعيات الخيرية العامة ، ولكن الآن يمكنك خصم 100 بالمائة. لذلك ، لنفترض أنك تجني 100000 دولار في السنة. في السابق ، كان بإمكانك التبرع بالمال الذي تريده للجمعيات الخيرية العامة ، ولكن يمكنك فقط خصم 60 ألف دولار. في عام 2020 ، يمكنك خصم 100000 دولار من ضرائبك. وإذا تبرعت بأكثر من إجمالي دخلك السنوي ، فيمكن نقل هذه المساهمات إلى الخصومات الضريبية المستقبلية لمدة تصل إلى خمس سنوات.
قال هاريسون: "خاصة مع قانون CARES ، والخصم الجديد بنسبة 100 بالمائة للتبرعات ، يمكن أن يقلل من دخلك ، إن أمكن ، كثيرًا ويدفع ضرائب قليلة جدًا".
إذا لم تكن متأكدًا مما إذا كنت ستفصل خصمك أو تأخذ الخصم القياسي ، فإن السؤال السهل هو أن تسأل نفسك كم من المال تعتقد أنه يمكنك خصمه إذا قمت بالتفصيل. إذا كان هذا الرقم أكبر من الخصم القياسي البالغ 12400 دولار ، فقد تتمكن من توفير بعض المال في تحديد بنود! إذا لم يكن الأمر كذلك ، فمن المحتمل أن توفر الوقت والمال ببساطة عن طريق أخذ الخصم القياسي.
لذلك ، إذا تبرعت بأقل من 300 دولار ، ولم يكن لديك دخل آخر قابل للخصم مثل النفقات الطبية أو فوائد الرهن العقاري الخصومات ، سينتهي بك الأمر إلى توفير المزيد من المال عن طريق أخذ الخصم القياسي وإضافة مبلغ 300 دولار للتبرع الخيري المستقطع.
إذا بدا هذا القرار صعبًا بعض الشيء ، فاتصل بالمحاسب! ليس من السابق لأوانه أبدًا الاصطفاف مع محترف لمساعدتك خلال موسم الضرائب. وفي كلتا الحالتين ، إذا قدمت أي تبرعات خيرية في عام 2020 ، يمكنك الحصول على السبق في العمل من خلال هؤلاء الآن.
بمجرد الانتهاء من وضع خطتك الضريبية - بما في ذلك تحديد ما إذا كنت ستفصل خصوماتك أو تأخذ الخصم القياسي والعثور على ضريبة محاسب إذا كنت تعتقد أن هذه هي الخطوة الصحيحة بالنسبة لك - إنه وقت رائع لبدء البحث عن إيصالات أي تبرعات ربما تكون قد قدمتها في الماضي عام. سواء كانت تبرعاتك كبيرة أو صغيرة ، فمن المؤكد أنها يمكن أن تزيد.
المفتاح في الاستعداد هو تنظيم جميع الإيصالات الخاصة بك. سترسل لك معظم المؤسسات الخيرية رسالة بريد إلكتروني لتأكيد تبرعك ، وربما أرسلها آخرون عبر البريد العادي ، ولكنك سترغب في جمعها جميعًا معًا حتى تتمكن من حساب الإجمالي.
أوصى هاريسون "بتجميع الإيصالات لسجلاتك الشخصية ، أو إنشاء مجلد على جهاز الكمبيوتر الخاص بك ، أو ربما إنشاء ملف Excel ، أو وضع جميع الإيصالات في مجلد على بريدك الإلكتروني". "في إقراراتك الضريبية ، [ليس عليك عادةً] إرفاق إيصالات تبرعاتك ، ما عليك سوى كتابتها الآن." بينما لن تضطر إلى تقديم ملف قائمة مفصلة بتبرعاتك الفردية في ملفك الأساسي ، من المفيد معرفة الرقم الدقيق ، والاحتفاظ بكل شيء في مكان واحد إذا احتجت إليه في وقت لاحق. وأضاف هاريسون أن الإيصالات في الوقت الحالي "تخصك فقط وتتذكر المبلغ الذي تبرعت به على مدار العام".
اجمع الإيصالات ، سواء كانت مادية أو لقطات شاشة أو ملفات PDF ، بطريقة تناسبك العادات التنظيمية الشخصية - كل ما تشعر بالراحة تجاهه هو نظام من المحتمل أن تلتزم به إلى.
"من المهم تتبع جميع الإيصالات والمؤسسات التي تبرعت لها ، وكذلك تأكد من أن المنظمات التي يقدم الأشخاص تبرعات لها هي منظمات مؤهلة لمصلحة الضرائب الأمريكية ، "هاريسون قال.
معرفة ذلك أمر مهم ، لأنك تريد فقط تضمين التبرعات المؤهلة جنبًا إلى جنب مع نفقات التعليم المتعلقة بالعمل ، واستخدام الأعمال من منزلك ، ومجموعة كاملة من الأشياء الأخرى التي تنفق عليها أموالك خلال العام والتي يمكن خصمها من إجمالي الإيرادات. يمكن أن تؤدي المطالبة بهذه المشتريات كمصروفات إلى خفض الدخل الخاضع للضريبة ، وبالتالي تقليل مسؤوليتك الضريبية ، وفقًا لهاريسون.
قالت: "لنفترض أن نسبة الضريبة الأصلية كانت 15 في المائة ، لكنك تبرعت بالعديد من المساهمات الخيرية وقمت بتعديل الكثير من إجمالي دخلك المعدل". "إنه يقلل من دخلك بشكل كبير لدرجة أنه ينقلك إلى شريحة ضريبية مختلفة. أنت الآن تدفع ضرائب أقل ".
بمجرد جمع جميع الإيصالات في مكان واحد والتأكد من أنها جميعًا قابلة للخصم ، حان الوقت الآن لإضافتها! إذا كنت تأخذ الخصم القياسي ، فيمكنك اقتطاع ما يصل إلى 300 دولار إضافي من التبرعات ؛ إذا كنت تفصل خصمك ، يمكنك ببساطة خصم إجمالي التبرعات التي قدمتها.
إذا كنت تخطط لتقديم ضرائبك بنفسك ، فأنت على أتم استعداد! إذا كنت قد قررت العمل مع محاسب ، فأخبره أنك قد أنجزت بعض الأعمال في وقت مبكر ، وأرسلها معك.
قالت هاريسون: "لن تتوفر لك الكثير من المعلومات [الضريبية] حتى شباط (فبراير)" ، لكنها توصي بالتواصل مع شخص تثق به الآن. وكما أشارت ، فإن المحاسبين "يملأون [و] لديهم قدرًا معينًا فقط من السعة ، لذا فإن اصطفاف شخص ما الآن سيكون فكرة جيدة. وبعد ذلك في فبراير ، عندما تتلقى جميع النماذج الخاصة بك ، وبعد أن تكون كل هذه المعلومات جاهزة ، يمكنك فقط إرسالها إلى محاسبك لإعداد إقرارك الضريبي ".
2020 لم ينته بعد ، وإذا كنت تتطلع لشراء هدايا الأعياد ، ففكر في التبرع لجمعية خيرية باسم شخص ما - فلا شيء يضاهي الهدية التي تُرد الجميل. كما أنه مفيد لك أيضًا: التبرعات التي يتم تقديمها باسم شخص آخر معفاة من الضرائب بالنسبة للشخص الذي تبرع ، وليس للشخص الذي تبرع به.
قال هاريسون: "في الوقت الحالي ، أعتقد أن [التبرع بتبرعات] طريقة رائعة لرد الجميل للمجتمع والقيام بذلك أيضًا باسم شخص آخر". "سيكون مفيدًا [لهم] من ناحية الضرائب وللمؤسسة التي ستحدث فرقًا."